Het nieuwe belastingvoorstel lijkt nergens op.

nieuw belastingvoorstel

Huidig probleem

Vermogensrendementsheffing betalen over spaargeld wat geen rendement maakt is voor de overheid een probleem. Een grote groep spaarders maakt om deze reden al jaren bezwaar tegen hun belastingaanslag. De belastingwijziging van 2 jaar geleden heeft het probleem wel kleiner gemaakt, maar nog niet opgelost. Tot een vermogen van €100.000, dat dus bij veel mensen bestaat uit spaargeld, gaan ze nog steeds uit van 1,8% rendement. Hier betaal je dan 30% belasting over, dus nog steeds 0,6% terwijl de spaarrente nagenoeg 0 is.

Simpele oplossing

Wil je als overheid de spaarders meer tegemoet komen dan is er een eenvoudige oplossing. In het huidige systeem zijn er verschillende knoppen waaraan je kunt draaien:

  • Verhoog het heffingsvrije vermogen.
  • Verlaag het fictieve rendement van het vermogen tot €100.000 door de verhouding sparen en investeren te veranderen.
  • Verhoog het fictieve rendement van de andere schijven ter compensatie.
  • Verleg de grenzen van de staffel. Verlaag bijvoorbeeld de grens van €100.000 naar €80.000.
  • Creëer een nieuw schijf.

Nieuwe belastingvoorstel

In plaats van gebruik te maken van het huidige systeem, is er een voorstel voor een nieuw systeem. In het huidige systeem maakt het voor de belastingheffing niet uit of je het geld op de spaarrekening hebt staan of geïnvesteerd hebt. Via een staffel wordt op basis van fictief rendement het inkomen bepaald. Hierover betaal je 30% belasting. In het nieuwe belastingvoorstel bepalen ze je inkomen afhankelijk van hoe het vermogen werkelijk is opgebouwd: spaargeld, vermogen en schulden. Daarbij is er een heffingsvrij inkomen van €400. De belasting over het inkomen gaat van 30% naar 33%.

Spaargeld – reëel rendement

Voor het bepalen van je inkomen over je spaargeld kijken ze naar het werkelijke rendement dat je op een spaarrekening kan krijgen. Je inkomen wordt bepaald op basis van je werkelijke hoeveelheid spaargeld en een reële rente op je geld. Dit zorgt ervoor dat je in de nieuwe regeling over je spaargeld tot €440.000 met de huidige rentestand geen belasting hoeft te betalen. Dat klinkt goed, maar bij een stijgende rente is de hoeveelheid belastingvrij spaargeld snel veel minder. Het is voor mij onduidelijk wat ze doen als je rente gaat betalen over je spaargeld. Krijg je dan geld terug?

Vermogen – fictief rendement

Bij spaargeld gaan ze op zoek naar het werkelijk rendement, bij vermogen blijft het een forfaitair rendement van 5,33%. De staffels van 1,8% tot €100.000 en de 4,22% tot €1.000.000 verdwijnen. Om het investeren rendabel te maken heb je meer rendement nodig, wat het beleggen risicovoller maakt. Geleend geld verlaagt nog wel je inkomen, maar alleen tegen 3,03%. In het huidige systeem verlaagt de schuld (op een drempel na) je belastbaar vermogen en dus ook je rendementsinkomen. Boven een ton scheelt dat dus 4,22% en boven de €1.000.000 5,33%. Heb je  geïnvesteerd in een recreatiewoning met gedeeltelijk een hypotheek, dan wordt je in het nieuwe systeem op 2 fronten benadeeld.

Consequenties nieuwe belastingvoorstel

  • Het is dadelijk slimmer om reeds gedane investeringen terug te draaien. Je financiële planning staat op losse schroeven.
  • Aflossing huis wordt niet meer gestimuleerd.
  • Investeren voor later wordt niet gestimuleerd.
  • Het lijkt leuk, maar gaat de rente stijgen dan vermindert het belastingvrij spaarbedrag snel. Bij 1% rente ga je al boven de €40.000 belasting betalen.
  • Met het huidige systeem kan de belastingdienst aan de knoppen zitten en bepalen hoeveel spaargeld mensen achter de hand moeten hebben.
  • Dure oplossing voor de overheid om te implementeren.
  • Meer werkdruk bij de belastingdienst.
  • Creëert werk voor financiële planners.
  • Door de inflatie spaar je je nog steeds arm.

Spreiden blijft belangrijk

Ik schrijf altijd veel over spreiden, omdat het niet duidelijk is wat de overheid gaat doen. Door te spreiden ben je minder gevoelig voor wijzigingen. Wij hebben een gedeelte van ons spaargeld geïnvesteerd in een appartement. Met de nieuwe wetgeving is het voor ons slimmer om het spaargeld te houden. Deze investering draai je op de korte termijn niet terug. De meeste financiële plannen maak je voor de lange termijn, dit soort grote aanpassingen zijn niet gemakkelijk te corrigeren. 1,35 miljoen mensen hoeven met dit nieuwe belastingvoorstel geen belasting te betalen en de andere miljoenen zoeken het maar uit. Het is geen goed doordacht beleid, het lijkt meer op een brandje blussen. Ik hoop dat iemand zijn verstand gaat gebruiken. Ik doe veel aan spreiding, maar deze wijziging zorgt voor een ongemakkelijke spagaat.

6 antwoorden
    • Petra Regoort
      Petra Regoort zegt:

      Hoi Jan,
      Moet je niet net je spaargeld hebben uitgeleend aan je zoon of dochter voor het kopen van een huis. Ben je bewust met je geld bezig dan is de kans groot dat je met de huidige rente een investering bent aangegaan die je nu behoorlijk geld gaat kosten. Het is echt een heel slecht plan. Financiële planning wordt op deze manier overbodig.

      Beantwoorden
      • Jan Joosen
        Jan Joosen zegt:

        Hallo Petra,
        Helemaal met je eens dat het een heeeeel slecht plan is. Het stimuleert niet om te gaan investeren/beleggen. Veel mensen zullen dus gewwon spaargeld aanhouden wat vervolgens niks oplevert. En zij die investeren/beleggen moet meer belasting betalen. Dat doe ik dan toch liever.

        Jouw opinie over het overbodig worden van een financieel plan verbaast mij. In mijn ogen blijft financiele planning altijd erg belangrijk. Je kunt immers alleen bijsturen als je een plan hebt. En de noodzaak van bijsturen is een “fact of life”. Onze eigen omstandigheden en de wereld om ons heen veranderen immers doorlopend. Daarbij speelt onze overheid ook een rol. In mijn ogen een onvoorspelbare en daardoor onbetrouwbare rol. Ik hoef de voorbeelden van overheidsmaatregelen die ons financieel plan in het verleden hebben geraakt niet te noemen. Dus gewoon blijven plannen, maar vooral slim blijven investeren/beleggen. Volgens mij wordt je daar altijd beter van (ook als je meer belasting moet betalen)

        Beantwoorden
    • Petra Regoort
      Petra Regoort zegt:

      Beste Jan,
      Ik denk dat het niet meer belasten van spaargeld ervoor zorgt dat mensen eerder geneigd zullen zijn om hun spaargeld te laten staan en de lening te houden. Geld in stenen is er niet makkelijk meer uit te halen en je weet nooit wat de toekomst gaat brengen.

      Beantwoorden

Plaats een Reactie

Meepraten?
Draag gerust bij!

Geef een reactie

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *